クラウド会計を使っていると、口座間でお金の移動をしたときに1つの取引で2つのデータができることがあります。
その場合の対処方法についてお話します。
ネットバンクの連携
クラウド会計のメリットはデータ連携ができること。
ネットバンクからもデータ連携をすることができます。
結果として、入力する必要はなくなり、残高があわないと慌てることはなくなりました。
ただ、クラウド会計ならではの問題もあります。
たとえば、A銀行からB銀行にお金を移動させた場合、A銀行とB銀行、それぞれのデータを連携していれば、1つの取引で2つのデータが連携されることになります。
この場合に考えられる処理は、
[box class=”blue_box” title=”資金移動したときの経理処理は？”]
- A銀行のデータ連携を利用して「B銀行100／A銀行100」と処理し、B銀行の連携データは仕訳対象外にする
- B銀行のデータ連携を利用して「B銀行100／A銀行100」と処理し、A銀行の連携データは仕訳対象外にする
- A銀行とB銀行の連携データをそれぞれ利用して、仕訳対象外にはしない
[/box]
の3つです。
わたしは③のパターンをおすすめしています。ただし、後述する通過科目で2つの仕訳をつなぐ方法です。両方の明細から同じ「B銀行／A銀行」を登録すると二重計上になります。
会計ソフト標準の口座振替を使うなら、片方を登録し、もう片方を対象外や無視にする方法もあります。通過科目を使う方法と混ぜないようにしましょう。
クラウド会計ならではの処理
A銀行とB銀行でお金の移動をした場合、1つの取引で2つのデータが生成されるというのは、クラウド会計ならではです。
このときに、あまり考えずにサッと処理したいものです。
ただ、どちらの明細を対象外や無視にするか、その都度迷うこともあります。対象外にするために必ず科目の修正が必要なわけではありません。使うソフトの方法を確認し、どちらを登録するか決めておきましょう。
その考える時間はもったいないので、それならばどちらも共存の道を考えたほうがいいかなというのが結論です。
学習機能を使って、通帳の摘要から科目設定もある程度限定できますので、科目を変えずに登録ボタンのクリックだけにする、もしくは自動登録されるように設定しておきます。
ただし、資金移動のパターンを増やしてしまうと、判断しにくくなるので資金移動のルール決めも必要です。
簿記のルール＜経理の効率化
簿記の仕訳なら
「B銀行100／A銀行100」
という仕訳になります。対象外の処理をしなくていいように、残高を照合できる「資金移動」という通過科目を使う方法もあります。移動が完了した分はこの科目の借方と貸方が相殺されるようにし、残高が残ったら日付差・手数料・記帳漏れなどを確認します。
この方法なら、
A銀行の連携データでは「資金移動100／A銀行100」として、
B銀行の連携データでは「B銀行100／資金移動100」とします。
そうすると、2つの仕訳をまとめたときには
「B銀行100／A銀行100」
となり、意味は同じになります。
簿記のルールも大事ですが、結果が同じならいいかなと。
経理しやすいように、しくみを考えるほうが大事かなと考えています。
クラウド会計では、経理しやすいようなしくみをつくることが欠かせません。
このやり方よりもいいやり方があれば、それでも問題ありません。こういう例もあるということで参考にしていただければ。
